Spuneam, într-un articol trecut, despre avantajele pe care un contract de factoring le aduce persoanelor juridice. Restrânsă încă în țara noastră, este o tehnică de finanțare prin transformarea lichidităților creanțelor rezultate, în urma livrării unor bunuri sau prestării unor servicii.

Intrând puțin în detalii, un contract de factoring sau de facturaj este un contract comercial de finanțare la care participă o societate specializată în împrumuturi – bancă sau ifn, la încasarea facturilor (Factor) și clientul, socitatea comercială furnizoare de produse/servicii (Aderent). Cel din urmă, dorește încasarea facturilor înainte de scadență, iar Factorul să obțină un beneficiu – procent din facturile decontate în avans. În această relație contractuală, este inclus și clientul, care este notificat că va plăti factura, la scadență, Factorului.

Despre monografie contabilă scontări

„Prin monografie înțelegem studiul amplu al unui subiect, ca atare monografia contabilă are ca obiect de studiu contabilitatea. Juridic, este un studiu efectuat asupra unui patrimoniu, cu privire la drepturile și obligațiile financiare pe care le au persoanele juridice în raport cu bunuri și/sau valori. Contabil, este vorba despre circuitul capitalului din punct de vedere al destinației – poate fi capital fix sau circulant, propriu sau străin (din punct de vedere al dobândirii lui)”, explică un consultant financiar.

Conform acestuia, monografia contabilă este de 5 tipuri:

• Monografie contabilă pentru operațiuni ce vizaeză serviciile prestate terților, precum creanțe față de clienții pentru care s-au prestat servicii.
• Monografie contabilă pentru producție – achiziții materii prime și auxiliare, în baza unor bonuri și facturi.
• Monografie contabilă pentru salarii.
• Monografie contabilă pentru concedii medicale.
• Monografie contabilă pentru reduceri comerciale.

Cum se înregistrează contractul de factoring în contabilitate?

accountantsgroup.ro dau ca exemplu o societate de distribuție ce livrează clientului său produse la prețul de 4.000 lei + TVA. Aceștia accepă ca decontarea să se facă în baza unui B.O., pe care, după primire, îl depun la bancă și îl încasează la scadență.

Cum arată contabilitatea furnizorului după scontare?

Ce se întâmplă cu monografia contabilă dacă se optează pentru scontare contra unei taxe de scont (de 47 lei)? Se efectuează înregistrări adiționale:

Cum arată contabilitatea clientului?

Sperăm că explicațiile și exemplul dat ți-au oferit o privire de ansamblu în ceea ce privește monografia contabilă scontări și cum se înregistrează un contract de factoring în contabilitate. Și nu uita! Suntem aici să te ajutăm, oricând, cu informații și finanțarea potrivită nevoilor pe care tu și afacerea ta le aveți.

Viața de antreprenor este plină de momente cu surprize. Ca acelea în care, inevitabil, încasările întârzie, dar nu și cheltuielile, plățile către furnizori, angajați ori taxele către stat. Există soluții pentru depășirea lor? Desigur, o linie de credit!

Ce este o linie de credit?

O linie de credit definește acea soluție de finanțare care îi permite unui IMM ori persoane juridice – Societăți Comerciale, să tragă o sumă de bani prestabilită. Linia de credit are câteva avantaje importante, dar și limitări, pe care vom încerca, în continuare, să le evidențiem.

Când folosim o linie de credit?

O linie de credit persoane juridice se folosește în cazul cheltuielilor legate de afaceri – plata furnizorilor, cheltuieli regulate, ori exploatarea unor noi oportunități de afaceri sau acoperirea deficitelor de numerar.

„Este recomandat a se contracta o linie de credit doar pentru acoperirea unor nevoi pe termen scurt, precum plata furnizorilor, acoperirea salariilor și manipularea unor cheltuieli corporative”, afirmă consultanții financiari.

Avantaje linie de credit IMM

• Asigură sumele necesare pentru realizarea obiectivelor de afaceri. Este de știut că o linie de credit pentru firme nu îți solicită să renunți la controlul afacerii, cum ar fi în cazul investitorilor.
• Oferă flexibilitate. Plătești cât folosești, atunci când încasezi. Acest lucru înseamnă că linia de credit funcționează pe sistem revolving – se reînnoiește automat, pe măsura încasărilor. Fiind legată la contul curent, rambursarea se va face din încasările acestuia. În plus, poți utiliza oricând, orice sumă, în limita maximă aprobată, de câte ori este nevoie. Chiar și de mai multe ori într-o zi. Cât despre dobândă, ea se calculează pentru cât folosești, nu pentru toată suma aprobată, precum în cazul unui credit clasic.
• La credit.ro, nu sunt solicitate documente justificative pentru plățile efectuate.
• Dobânda rămâne aceeași pe toată durata contractului, nefiind influențată de ROBOR sau alți indicatori economici.

Dezavantaje linie de credit

Consultanții credit.ro arată două dezavantaje în cazul unei finanțări printr-o linie de credit:

• Afacerile mici au nevoie de un istoric de credit solid pentru a putea contracta o linie de credit. Acest lucru se poate rezolva prin efectuarea la timp a plăților.
• linie de credit nu poate fi folosită decât pentru a asigura un capital de lucru, nu pentru investiții, deoarece ar genera dezechilibru financiar. 

Cum se obține o linie de credit persoane juridice?

Prin credit.ro, site-ul oficial al IFN Împrumut S.A., poți obține o astfel de finanțare în doar 24 de ore. Aceasta se obține cu o garanție imobiliară rang 1 asupra imobilelor de tip apartamente, case, vile, terenuri, spații comerciale sau spații industriale. Pentru asta, trebuie doar să aplici și să prezinți documentele solicitate pentru identificarea Societății pe care o reprezinți și ale garanției agreate. De restul ne ocupăm noi, cât ai spune… „finanțare rapidă”.

În încheiere, ne-am dori să adăugăm un ultim sfat: asigură-te că o linie de credit este sursa potrivită de finanțare pentru nevoile tale. Și nu uita, suntem aici pentru a te ajuta să iei cea mai bună decizie!

În ultima vreme, printre soluțiile de finanțare pentru IMM-uri, a câștigat popularitate scontarea, ca opțiune de încasare rapidă de lichidități. Dar ce este scontarea și cum poate ajuta ea o afacere? I-am întrebat pe consultanții noștri din biroul IFN Împrumut S.A., iar în continuare vom încerca să îți explicăm tot ceea ce am învățat și ție.

Scontare definiție: Potrivit DEX, scontarea este acțiunea de a cumpăra sau a vinde polițe – sau alte efecte de comerț, înainte de termenul de plată. Sună bine, nu?

Ce presupune o încasare înainte de scadență?

Una dintre piedicile din evoluția unei afaceri este cash flow-ul, facturile care întârzie a fi încasate de la clienți și furnizori. Din cauza lor, mulți antreprenori nu au resurse financiare pentru cheltuielile curente și, la rândul lor, au o reputație proastă în ceea ce privește plățile. Prin intermediul unei operațiuni de scontare – care se face prin diverse instrumente de plată – scontare bilet la ordin sau scontare CEC, această problemă este eliminată.

„Hai să dăm un exemplu în care apelăm la scontare. Ai nevoie urgentă de bani pentru plata unor furnizori sau salariile angajaților, și știi că ai de încasat un CEC sau un BO (nr. Bilet la Ordin). Cu alte cuvinte, ai o sumă blocată, de care te-ai putea folosi pentru rezolvarea situației. În acest caz, apelezi la scontare: Banca sau IFN-ul îți va pune la dispoziție contravaloarea sumelor pe care urmează să le încasezi, mai puțin taxa scontului. Astfel, instituția cumpără de la tine creanța, devenind beneficiarul instrumentului de plată”, ne-au explicat colegii noștri din Departamentul Financiar.

Scontare, câteva avantaje

Tot potrivit colegilor noștri, prin scontare, persoanele juridice beneficiază de câteva avantaje unice:

• Posibilitatea încasării contravalorii creanțelor deținute, înainte de scadență
• Fluidizarea plăților
• Acoperirea lipsei temporare de disponibilități și continuitate în desfășurarea activității
• Consolidarea reputației de furnizor puternic

„În activitatea afacerii mele apar frecvent decalaje între încasări și plăți, iar opțiunea de scontare bilet la ordin sau scontare CEC este, întotdeauna, cea mai potrivită la care pot apela. Astfel, reușesc ca firma mea să obțină resursele financiare necesare, iar pe termen lung am constatat o creștere a încrederii în rândul colaboratorilor”, mărturisește un antreprenor, unul dintre clienții IFN Împrumut S.A..

Cum se face scontare online bilete la ordin sau CEC, prin credit.ro și care este taxa scontului

Credit.ro, site-ul oficial al IFN Împrumut S.A., îți pune la dispoziție un serviciu de scontare online, prin intermediul căruia în doar 2 ore poți încasa contravaloarea BO sau CEC. Pentru asta, nu ai nevoie decât de actele Societății, ultima balanță contabilă, o hotărâre AGA și, nu în ultimul rând, de bilet la ordin avalizat sau CEC avalizat (în funcție de instrumentul de plată pe care îl aduci spre scontare).

Ca o concluzie, dacă îți dorești să îți finanțezi activitatea curentă pe termen scurt, poți opta cu încredere la scontare. Contactează chiar acum cu echipa noastră și află cum să folosești acest instrument de plată în avantajul afacerii tale.

Obținerea unei finanțări este subiect delicat pentru antreprenori. De multe ori, lipsa ei este și începutul declinului unei afaceri, ori o piedică în evoluția ei .

Colaborarea cu băncile este birocratică, iar obținerea unui împrumut o procedură de durată. În acest context, o soluție pentru o finanțare accesibilă este să apelezi la serviciile unui IFN – alternativă cu produse financiare personalizate după nevoile fiecărui client.

Potrivit consultanților financiari, una dintre cele mai versatile variante de împrumut nebancar este contractarea unui credit cu garanție imobiliară. Prin intermediul lui, pot fi obținute sume cuprinse între 9.000 lei și 5.000.000 lei, cu dobânzi fixe. Indiferent de valoare, un credit cu ipotecă este obținut în maximum 24 de ore, dar cei interesați pot afla în doar 10 minute dacă se califică pentru el.

Cum poți obține un credit cu ipoteca?

Dacă dorești să contractezi acest tip de finanțare pentru compania ta, nu ai nevoie decât de actele constitutive ale Societății (CUI, Act constitutiv) și de documentele privind garanția – se acceptă case, apartamente, vile, terenuri agricole și intravilane, spații industriale, spații comerciale (Act proprietare, Cadastru, Intabulare).

Contractul de împrumut cu garanție imobiliară se realizează pe o perioadă de până la 36 de luni, dar există posibilitatea de prelungire. Ca un avantaj suplimentar, se oferă 7 zile perioadă de grație, în care nu sunt percepute penalități pentru neachitarea la data scadentă a dobânzii.

De ce un împrumut nebancar – credit cu garanție imobiliară?

• Afli în 10 minute dacă primești creditul, fără proceduri complicate, fără zile întregi de așteptare.
• Poți obține sume care să acopere nevoile afacerii tale: fie pentru achiziția de bunuri, investiții imobiliare, echipamente, fie pentru susținerea activității curente.
• Odată aprobat împrumutul, ai în cont banii chiar a doua zi.
• Nu este perceput comision de analiză sau de administrare.
• Transparență: nu există comisioane ascunse.
• Versatilitate. Ai posibilitatea de a returna împrumutul în două moduri: rate lunare egale sau bullet (se plătește lunar doar comisionul, iar la finalul perioadei contractuale împrumutul inițial).
• Te deplasezi o singură dată, pentru semnarea documentelor.

Peste toate acestea însă, beneficiezi de expertiza de peste 9 ani a unor consultanți financiari, care caută de fiecare dată să ofere soluții personalizate.

Contactează-ne, iar noi vom finanța evoluția business-ului tău!